Mediante el comunicado de prensa 040/2016 el SAT informó que procederá conforme a derecho respecto a contribuyentes referidos en los #PanamaPapers con obligaciones fiscales en México. Dicho comunicado era de esperarse dado el boom mediático que representó la gigantesca filtración de información financiera realizada el pasado Domingo 03 de abril de 2016 por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación.
Informo que el primer paso será en el ámbito interno con el objetivo de valorar si hay elementos que configuren la comisión de actos de evasión fiscal y, en los casos que así sea, iniciar el ejercicio de las facultades de Ley.
Panama Papers es una investigación global que intenta desmadejar la secreta industria del offshore usada por ricos y poderosos de todo el mundo para ocultar activos y esquivar leyes, al establecer empresas de pantalla en jurisdicciones dispersas y lejanas…
Precisó que, en términos de la reserva fiscal establecida en el artículo 69 del Código Fiscal de la Federación, no se hará pública información sobre contribuyentes específicos.
Panama Papers es una investigación global que intenta desmadejar la secreta industria del offshore usada por ricos y poderosos de todo el mundo para ocultar activos y esquivar leyes, al establecer empresas de pantalla en jurisdicciones dispersas y lejanas; la investigación expone un elenco de personajes que utilizan las compañías offshore involucrados en sobornos, tráfico de armas, evasión de impuestos, fraude financiero y tráfico de drogas.
Puedes conocer más del tema con este vídeo ilustrativo mediante el uso de Closed Caption (CC) en los caso que proceda.
A continuación la transcripción del comunicado de prensa relativo para mayor abundamiento:
Comunicado de prensa número 040/2016
Ciudad de México; 3 de abril de 2016
Procederá SAT conforme a derecho respecto a contribuyentes señalados de contratar empresas offshore
- La autoridad tributaria de México actúa en todos los casos en el marco de la observancia de las leyes y acuerdos internacionales en la materia.
Con relación a la reciente publicación de información periodística sobre el uso de estructuras o empresas constituidas en países de los denominados paraísos fiscales, el Servicio de Administración Tributaria de México abrirá revisión, en los casos que sea procedente, a los contribuyentes referidos, tratándose de ciudadanos o empresas con obligaciones fiscales en México.
La información publicada se revisará ante la evidencia de la información institucional existente, con el objetivo de valorar si hay elementos que configuren la comisión de actos de evasión fiscal, y en su caso, a fin de iniciar el ejercicio de las facultades de Ley.
Asimismo, la autoridad fiscal invocará los acuerdos de intercambio de información que se tienen establecidos con distintos países, para hacerse llegar de más elementos, de ser necesario.
Cabe destacar que el 29 de octubre de 2014, México y 50 países más firmaron en la ciudad de Berlín, Alemania, el Acuerdo Multilateral de Autoridad Competente, en el marco de la 7a Reunión Plenaria del Foro Global de Transparencia e Intercambio de Información en Materia Fiscal organizado por la OCDE.
Dicho acuerdo –que entrará en vigor a partir de 2017, permitirá el intercambio automático de información, mediante reportes estandarizados de las inversiones, transferencias y cuentas financieras que tengan los mexicanos y sus empresas en más de 80 países, entre ellos, los que hoy se citan como paraísos fiscales.
Invariablemente el SAT actuará conforme a las facultades y obligaciones que las leyes mexicanas le otorgan para combatir la evasión fiscal en el país, incluyendo el no hacer pública información sobre contribuyentes específicos, en términos de la reserva fiscal establecida en el artículo 69 del Código Fiscal de la Federación.
Asimismo, el SAT podrá solicitar la colaboración de la Unidad de Inteligencia Financiera u otras áreas de la administración pública, en el marco de sus respectivas facultades.
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